Kleinunternehmer-Ampel
Gib deinen Umsatz ein und sieh sofort eine vorsichtige Grün-/Gelb-/Rot-Einschätzung zur Kleinunternehmer-Regelung nach § 19 UStG.
Gib oben deine Umsätze ein – die Einschätzung erscheint sofort.
Allgemeine Orientierung, keine Steuerberatung. Stand der Werte: 2026-05-30.
Kleinunternehmer-Regelung § 19 UStG: die Grenzen 2026 einfach erklärt
Die Kleinunternehmer-Regelung nach § 19 Umsatzsteuergesetz befreit dich davon, auf deinen Rechnungen Umsatzsteuer auszuweisen und ans Finanzamt abzuführen. Das spart Bürokratie — bedeutet aber auch, dass du keine Vorsteuer ziehen kannst. Ob du sie nutzen darfst, hängt allein von deinem Umsatz ab.
Seit 2025 gelten höhere Schwellen. Diese Ampel rechnet mit den aktuellen Werten und gibt dir eine schnelle, vorsichtige Orientierung — keine verbindliche Auskunft.
In drei Schritten zur Einschätzung
- Trag deinen Umsatz aus dem Vorjahr ein — oder hak „Gründungsjahr" an, wenn du dieses Jahr gestartet bist.
- Ergänze deinen erwarteten oder bisherigen Umsatz im laufenden Jahr.
- Die Ampel zeigt sofort Grün, Gelb oder Rot — inklusive Hinweis, welche Grenze greift.
Im Gründungsjahr gilt bereits die 25.000-€-Grenze für das laufende Jahr — nicht die 100.000 €. Deshalb fragt die Ampel das gesondert ab.
Kleinunternehmer-Grenze: deine Fragen
Wie hoch ist die Kleinunternehmer-Grenze 2026?+
Maßgeblich sind zwei Werte: Dein Umsatz im Vorjahr darf 25.000 € nicht überschreiten, und im laufenden Jahr gilt eine Obergrenze von 100.000 €. Wird die 100.000-€-Grenze unterjährig überschritten, endet die Kleinunternehmer-Eigenschaft ab diesem Umsatz.
Was passiert, wenn ich die Grenze überschreite?+
Dann wechselst du in die Regelbesteuerung: Du musst Umsatzsteuer auf deinen Rechnungen ausweisen, Umsatzsteuer-Voranmeldungen abgeben und die Steuer ans Finanzamt abführen. Im Gegenzug kannst du Vorsteuer aus deinen Eingangsrechnungen geltend machen.
Gilt die Regelung auch im Gründungsjahr?+
Ja. Im Jahr deiner Gründung gibt es keinen Vorjahresumsatz — stattdessen zählt direkt die Grenze von 25.000 € für das laufende Jahr. Erwartest du mehr, bist du im Gründungsjahr in der Regel kein Kleinunternehmer.
Muss ich die Kleinunternehmer-Regelung beantragen?+
Du gibst im Fragebogen zur steuerlichen Erfassung beim Finanzamt an, ob du sie nutzen möchtest. Wer verzichtet, ist fünf Jahre an die Regelbesteuerung gebunden. Diese Entscheidung solltest du mit deinem Steuerberater abwägen.
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Die Inhalte dienen der allgemeinen Information und Organisation. Sie ersetzen keine steuerliche oder rechtliche Beratung. Individuelle Fragen solltest du mit einem Steuerberater oder deinem Finanzamt klären.
Stand 2026-05-30.