Fristen für Kleinunternehmer 2026: alle Steuertermine
Steuererklärung, Einkommensteuer- und Gewerbesteuer-Vorauszahlungen: Hier stehen alle Termine des Jahres — mit Wochenend-Verschiebung schon eingerechnet und als kostenloser Kalender zum Herunterladen. Quellengeprüft anhand von AO, EStG, GewStG und UStG.
Alle Fristen direkt in deinen Kalender
Einmal herunterladen, in Google, Apple oder Outlook importieren — jeder Termin erinnert dich automatisch 7 Tage vorher. Kostenlos, ohne Anmeldung.
1. Quartal 2026
| Datum | Frist | Für wen |
|---|---|---|
| Mo, 12.01.2026regulär 10.01. (Samstag) | USt — nur regelbesteuertUStVA Q4/2025Umsatzsteuer-Voranmeldung für das 4. Quartal 2025 (ohne Dauerfristverlängerung). | Nur regelbesteuerte Unternehmen — Kleinunternehmer geben i. d. R. keine UStVA ab. |
| Mo, 16.02.2026regulär 15.02. (Sonntag) | GewerbesteuerGewerbesteuer-Vorauszahlung Q1Erste Gewerbesteuer-Vorauszahlung des Jahres. | Nur, wenn das Finanzamt Vorauszahlungen festgesetzt hat (Freibetrag: 24.500 € Gewerbeertrag). |
| Di, 10.03.2026 | EinkommensteuerEinkommensteuer-Vorauszahlung Q1Erste Einkommensteuer-Vorauszahlung des Jahres. | Nur bei festgesetzten Vorauszahlungen (steht in deinem letzten Steuerbescheid). |
2. Quartal 2026
| Datum | Frist | Für wen |
|---|---|---|
| Fr, 10.04.2026 | USt — nur regelbesteuertUStVA Q1/2026Umsatzsteuer-Voranmeldung für das 1. Quartal (ohne Dauerfristverlängerung). | Nur regelbesteuerte Unternehmen. |
| Do, 30.04.2026 | SteuererklärungSteuererklärung 2024 (mit Steuerberater)Verlängerte Abgabefrist für die Steuererklärung 2024, wenn ein Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein sie erstellt. | Nur beratene Fälle für das Steuerjahr 2024. |
| Fr, 15.05.2026 | GewerbesteuerGewerbesteuer-Vorauszahlung Q2Zweite Gewerbesteuer-Vorauszahlung des Jahres. | Nur bei festgesetzten Gewerbesteuer-Vorauszahlungen. |
| Mi, 10.06.2026 | EinkommensteuerEinkommensteuer-Vorauszahlung Q2Zweite Einkommensteuer-Vorauszahlung des Jahres. | Nur bei festgesetzten Vorauszahlungen. |
3. Quartal 2026
| Datum | Frist | Für wen |
|---|---|---|
| Fr, 10.07.2026 | USt — nur regelbesteuertUStVA Q2/2026Umsatzsteuer-Voranmeldung für das 2. Quartal (ohne Dauerfristverlängerung). | Nur regelbesteuerte Unternehmen. |
| Fr, 31.07.2026 | SteuererklärungSteuererklärung 2025 (ohne Steuerberater)Abgabefrist für die Einkommensteuererklärung 2025 samt Anlage EÜR, wenn du sie selbst erstellst. Auch die Gewerbesteuererklärung 2025 ist dann fällig, falls für dich relevant. | Alle, die für 2025 abgabepflichtig sind und ohne Berater abgeben. |
| Mo, 17.08.2026regulär 15.08. (Samstag) | GewerbesteuerGewerbesteuer-Vorauszahlung Q3Dritte Gewerbesteuer-Vorauszahlung des Jahres. | Nur bei festgesetzten Gewerbesteuer-Vorauszahlungen. |
| Do, 10.09.2026 | EinkommensteuerEinkommensteuer-Vorauszahlung Q3Dritte Einkommensteuer-Vorauszahlung des Jahres. | Nur bei festgesetzten Vorauszahlungen. |
4. Quartal 2026
| Datum | Frist | Für wen |
|---|---|---|
| Mo, 12.10.2026regulär 10.10. (Samstag) | USt — nur regelbesteuertUStVA Q3/2026Umsatzsteuer-Voranmeldung für das 3. Quartal (ohne Dauerfristverlängerung). | Nur regelbesteuerte Unternehmen. |
| Mo, 16.11.2026regulär 15.11. (Sonntag) | GewerbesteuerGewerbesteuer-Vorauszahlung Q4Vierte Gewerbesteuer-Vorauszahlung des Jahres. | Nur bei festgesetzten Gewerbesteuer-Vorauszahlungen. |
| Do, 10.12.2026 | EinkommensteuerEinkommensteuer-Vorauszahlung Q4Vierte Einkommensteuer-Vorauszahlung des Jahres. | Nur bei festgesetzten Vorauszahlungen. |
Ausblick 2027
| Datum | Frist | Für wen |
|---|---|---|
| Mo, 01.03.2027regulär 28.02.2027 (Sonntag) | SteuererklärungSteuererklärung 2025 (mit Steuerberater)Verlängerte Abgabefrist für die Steuererklärung 2025, wenn ein Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein sie erstellt. | Nur beratene Fälle für das Steuerjahr 2025. |
Was hier bewusst fehlt: die UStVA
Reine Kleinunternehmer nach § 19 UStG geben in der Regel keine Umsatzsteuer-Voranmeldung ab — deshalb stehen die UStVA-Termine nur zur Orientierung in den Tabellen und nicht im Kalender-Download. Nach einem Wechsel in die Regelbesteuerung liefert dir der kostenlose UStVA-Fristen-Check deine persönlichen Termine. Sonderfälle wie Reverse Charge (z. B. Werbeanzeigen aus dem EU-Ausland) können trotzdem Meldungen auslösen.
Einmalige Fristen rund um die Gründung
- Innerhalb 1 Monats: Fragebogen zur steuerlichen Erfassung über ELSTER (§ 138 AO).
- Innerhalb 1 Woche: Meldung bei der zuständigen Berufsgenossenschaft.
- Zur Info: Plattformen wie Etsy oder eBay melden deine Vorjahres-Umsätze bis Ende Januar ans Finanzamt (DAC7).
BetriebsBuddy erinnert dich automatisch.
Der Kalender-Download ist ein guter Start. BetriebsBuddy geht weiter: persönliche Fristen zu deinen Kanälen, Erinnerungen und eine Monatsroutine, die alles Schritt für Schritt abarbeitet.
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Die §-19-Grenzen immer mitgerechnet.
UStVA, EÜR & Co. verständlich erklärt.
Häufige Fragen
Frag uns alles. Antwort fehlt? Schreib uns — wir nehmen sie in den nächsten Pflege-Pass auf.
Welche Fristen gelten 2026 für Kleinunternehmer?+
Die wichtigste: die Steuererklärung 2025 bis zum 31. Juli 2026 (mit Steuerberater bis 01. März 2027). Dazu kommen Einkommensteuer-Vorauszahlungen am 10. März, 10. Juni, 10. September und 10. Dezember sowie Gewerbesteuer-Vorauszahlungen Mitte Februar, Mai, August und November — beide nur, wenn das Finanzamt sie festgesetzt hat.
Muss ich als Kleinunternehmer eine Umsatzsteuer-Voranmeldung abgeben?+
Reine Kleinunternehmer nach § 19 UStG in der Regel nicht. Nur bei Sonderfällen wie Reverse Charge — etwa Werbeanzeigen oder Software-Abos von Anbietern im EU-Ausland — können Meldungen nötig werden. Nach einem Wechsel in die Regelbesteuerung gelten die UStVA-Termine dann regulär.
Verschieben sich Fristen, die auf ein Wochenende fallen?+
Ja. Fällt ein Stichtag auf Samstag, Sonntag oder einen gesetzlichen Feiertag, verschiebt er sich auf den nächsten Werktag (§ 108 Abs. 3 AO). In diesem Kalender ist das für Wochenenden bereits eingerechnet — Landesfeiertage können einzelne Termine zusätzlich verschieben.
Was passiert, wenn ich eine Frist verpasse?+
Bei der Steuererklärung drohen Verspätungszuschläge, bei Zahlungen Säumniszuschläge. Wenn du merkst, dass es knapp wird: rechtzeitig beim Finanzamt eine Fristverlängerung anfragen ist deutlich besser als kommentarlos zu spät abzugeben.
Wie bekomme ich die Termine in meinen Kalender?+
Oben die .ics-Datei herunterladen und in Google Kalender (Einstellungen → Importieren), Apple Kalender oder Outlook öffnen. Jeder Termin bringt eine Erinnerung 7 Tage vor der Frist mit.
Quellen & Stand
Termine geprüft am Mi, 22.07.2026 anhand der Primärquellen. Keine Steuer- oder Rechtsberatung — verbindlich ist dein Finanzamt.
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